东江市骗税案频发，刑警队长常蒙接到报案，XX旅馆发生命案，死者是被一刀封侯毙命的，案发现场除了一张被撕掉台头的高额假税票，任何线索都没有找到……

针对东江骗税猖獗的状况，省公安厅请省国税局协助，紧急成立了代号5.20联合行动专案组，由省公安厅经侦局副处长贺北声为组长，以开办有进出口权的外贸公司为名秘密进驻东江，诱使骗税集团交易，在破获案件的同时把犯罪分子的本金截下，从而让骗税者人财两空，挽回国家损失。

不料，贺北声一行刚到东江，便被常蒙怀疑而盯上，贺北声急于跟实名举报人柳大志见面又不想暴露身份影响行动计划，便设法甩开常蒙赶赴蓝威大厦，不料还是晚了一步，柳大志已被蒙面人挟持，柳大志挣扎中拨通了女儿柳麦的手机。当贺北声赶到柳大志办公室的时候，柳麦也匆匆赶来，却被蒙面人打昏在地，就在蒙面人冲柳麦举起尖刀时，贺北声出手救下柳麦，蒙面人挥刀试图灭口，却被贺北声刺伤而逃。但，凶手手臂上的刺青引起了贺北声的注意……贺北声打电话让等候在楼下的专案组成员追擒凶犯，自己冲进柳大志办公室，此时，柳大志已然被害……

这时，专案组成员罗英发信息向贺北声示警，常蒙也带人赶到了蓝威大厦。

时间紧迫，贺北声急忙戴上面罩逃离，却与常蒙在消防梯相遇，两人激烈交手，常蒙被贺北声擒住，铐在楼梯扶手上。贺北声急忙逃离现场，不料却在地下停车场意外撞倒了曾经的初恋--蓝威大厦总经理梅嘉丽，这时，罗英赶到接走贺北声。而常蒙也被赶来的东江晚报记者于莉莉解围……

专案组成员梁捷和邢志并未能抓到凶犯……此时，真正的凶手阿彪惊魂未定，他向老板汇报确认柳大志已经死亡，但他又担心柳麦会认出自己，幕后主使下令找机会杀柳麦灭口…… 初到东江，举报人就被人抢先一步杀害，并且，贺北声还被常蒙误为凶手，而让成员们更加担心的是，贺北声一旦被梅嘉丽和柳麦任何一人认出，就会暴露身份，专案组的行动计划将受到影响……而此时的常蒙，也凭着记忆临摹出了贺北声的蒙面图像，不甘遭到羞辱的常蒙发誓将凶手缉拿归案……

柳大志的被害，东江税案扑所迷离，贺北声与罗英假扮情侣重回现场寻找证据，就在贺北声提取凶手血样的时候，常蒙也赶到了现场，通过身形常蒙断定贺北声就是与自己交手的人，也就是杀害柳大志的凶手。他拔枪指住贺北声和罗英，贺北声示意罗英逃离，自己与常蒙交手，最终被常蒙抢得先手，无奈下，贺北声让常蒙跟自己去一个可以证明自己的地方……

柳大志的被害，让柳麦母女陷入悲痛之中，柳麦发誓要找出父亲被害的真相，温姿宁担心女儿的安危极力反对柳麦染指此事，母女之间产生分歧……

在张副市长的办公室里，常蒙知道了贺北声的真实身份及到东江的真正使命，而常蒙的轻率也遭到张副市长的斥责，并责令他限期破获柳大志被杀案，同时全力配合专案组在东江的打骗行动……

企业家于光石得知好友被害，来到柳家探视，不料却遭到温姿宁的冷遇，于光石的宽慰让失去父亲的柳麦对他更加依赖和信任。温姿宁让柳麦取回父亲的遗物，并叮嘱柳麦，最重要的是柳大志遇害前为准备的一件生日礼物，于光石主动提出送柳麦前往，望着两人离开，温姿宁心中升起一丝莫名的担忧……

贺北声向常蒙了解东江市公安局经侦处处长刘笑非的近况，常蒙说刘笑非因追查两起骗税案已经失踪了半年，很可能已经牺牲了，贺北声闻后心情沉重，他坦言这次来到东江的另一个目的就是找到刘笑非，他希望常蒙能够帮助自己，常蒙答应……

贺北声向常蒙介绍专案组成员，罗英的表面身份是贺北声的未婚妻，而梁捷和邢志则是公司的业务员。常蒙对专案组侦查的税案并没有多大兴趣，他认为自己是搞刑侦的，当务之急要尽快破获柳大志被杀案，贺北声建议常蒙把柳大志的案子跟专案组的税案并案侦查，不料，遭到常蒙的拒绝……贺北声将现场提取到的血液样本交给常蒙，希望通过血样找到凶手，并将自己会被梅嘉丽和柳麦认出而影响5.20行动的担心告诉常蒙，两人决定分别找柳麦和梅嘉丽进行探问……

对贺北声的突然出现，梅嘉丽深感意外，校园的时光仿佛就在昨天，贺北声旁敲侧击的询问，得到的结果是梅嘉丽并没有认出自己…… 柳大志的被害疑点重重，贺北声回忆起凶手的手臂上似乎有刺青的图案，他让常蒙帮忙留意。为能找到有价值的线索，贺北声建议再一次搜查柳大志办公室……不料，柳麦也出现在办公室，贺北声担心被认出急忙回避。柳大志的遗物中，那支玉如意引起了贺北声的注意。贺北声担心柳麦的安全，嘱咐常蒙派人保护柳麦回家，但此时，一支手枪正慢慢朝柳麦瞄准……

柳麦心情沉重的走在街头，她没想到不远处的车里正有一把手枪瞄向自己，她更想不到的是，要杀她的人正是一直疼爱自己的叔叔--于光石。

危急时刻，刑警队的魏新开车赶来，柳麦躲过一劫。于光石并不意外柳麦被警察保护，他命手下文斌彬暂时停止对柳麦的灭口行动，他要从柳麦身上摸出那个刺伤阿彪救下柳麦的人是什么来路的，他还让文彬利用毒品控制住原来帮林冰做事的阿彪，以便摸出林冰的境外合伙人，并嘱咐文彬晚上的交易不可掉以轻心，樊老板是个不讲信用的人……

再一次的搜查并没有找到新的线索，这时，常蒙给他提供了一条线索，曾经有人打匿名电话举报一个叫韩雨的人虚开增值税票，贺北声决定先从韩雨身上入手，找出跟他交易的人。

与此同时，刚刚完成骗税勾当的黄阿亮拿到了巨额的退税支票，兴奋之余驱车前去找暗娼春艳买春，孰不知正落入春艳与惯盗胡克编织的双簧圈套。当黄阿亮醒悟后，疯狂开车去追春艳，却被交警截停。黄阿亮行为可疑，交警怀疑其盗车，将其带回调查。黄阿亮只得承认丢失了手包，内有巨额退税支票。

而这时，春艳正跟胡克谈分赃的事情，当胡克看到包里的巨额退税支票后，便感觉到不妙，他分给春艳两万块钱，让她赶紧离开东江。

抓捕韩雨非常顺利，但韩雨却死不承认自己有犯罪行为，这时，电话响起，有人在电话里要求韩雨补开增值税发票数额，韩雨一时间百口莫辩，邢志从韩雨的住处搜出了大量的空白增值税发票和税票机。但，韩雨拒不交代与他交易的人，梁捷请常蒙帮忙，不想，韩雨趁机跳楼逃跑。贺北声当着常蒙的面训斥梁捷，引起常蒙不满，两人发生争吵，常蒙抱怨自己顶着限期破案的压力帮助贺北声，到头来却落了一身不是。这时，常蒙的电话响起，魏新告诉他有一个叫黄阿亮的人丢失了四万元现金和巨额退税支票。

黄阿亮不见踪影，老板林冰大发脾气，他担心黄阿亮手上的税票会坏了他的大事，手下说出黄阿亮跟一个叫春艳的三陪女有染，林冰命人一定把春艳找出来。

经过审讯，黄阿亮交代出车是老板林冰的，既然牵扯到退税支票，常蒙便将黄阿亮的情况告诉了贺北声。贺北声断定这是一条重要的线索。 文彬带人与韩老板的手下交易毒品，不料，被对方用假币黑掉货物，双方发生火拼。于光石并没有因为毒品被黑掉而责怪文彬，他要利用这次火并案把东江搅乱，趁机除掉对手，一统东江毒品和骗税市场，一举两得。

常蒙接到电话，西郊发生火并。在现场，常蒙意外发现死者手臂上的刺青。贺北声根据这个刺青推断凶手可能就是杀害柳大志的凶手，他再一次建议常蒙并案侦查，两人产生分歧。这时，常蒙又接到报警电话，又有人被杀。

于光石得到消息，林冰正在寻找一个名叫春艳的三陪女，他断定林冰一定有东西在这个叫春艳的手上，于是，他命文彬让阿彪找到春艳拿到东西后灭口，嫁祸林冰……

东江连续发生命案，并且，杀人的手法基本上和柳大志被杀情况一致，根据死者中有人曾有吸毒史，常蒙决定从毒品案入手调查，贺北声不认同常蒙的看法，两人又一次产生分歧，不欢而散。

春艳被人抢先一步杀害，林冰意识到有人嫁祸于他，他猜测害他的人就是他曾经的老板--王可之。

从案件的蛛丝马迹中，贺北声判断所有案件均与税案有关，他决定盯住林冰顺藤摸瓜找出骗税源头，他担心常蒙的侦查方向会影响税案的侦破，于是派梁捷暗中盯住常蒙。常蒙约线人刘见面了解西郊火并案的情况，线人刘为他牵线与毒贩纹身男见面，不料，常蒙被盯梢的文彬认出暗中通知了纹身男，文彬尾随常蒙离开后，线人刘被杀。

常蒙的鲁莽行动遭到了张副市长的训斥，幸亏贺北声从中调解，张副市长责令常蒙作深刻检讨，常蒙虽然委屈，但也意识到事情的严重性。这时，检察院接到一个举报骗税电话，贺北声让梁捷冒充检察院的人前去与举报人赵小红接触。

确认常蒙正在调查毒品案，于光石不再担心骗税计划的进行，并且嫁祸林冰的计划也已得逞，他让阿彪连夜离开东江，同时让文彬抓紧时间寻找厂址生产毒品。

赵小红要举报的人正是林冰。她还提供了林冰的准确住址。在返回的途中，梁捷发现赵小红竟然在跟踪他，梁捷急中生智把车开进检察院。专案组推断赵小红的举报可能受人指使。但赵小红提供的信息印证了对林冰的初步调查。专案组决定对林冰住处实施监视，对其八百万的先期退税款实施控制。贺北声让常蒙设法稳住林冰，同时秘密调查林冰公司的帐务往来。

贺北声与罗英偶遇梅嘉莉，罗英假戏真做让梅嘉莉误会，贺北声责怪罗英做戏太过，罗英不以为然，原来，其实罗英早已暗自喜欢贺北声。 林冰意外接到电话，有人声称要归还黄阿亮所丢失的手包，林冰担心是个圈套，便命手下阿权前往。这时，常蒙也接到电话说胡克现身，常蒙命人盯住胡克搞清楚跟他见面的人到底是谁。

于光石约见梅嘉莉，坦言已经知道梅嘉莉与贺北声的关系，梅嘉莉指责他暗中监视是卑鄙的行为，于光石不以为然，他希望梅嘉莉能够帮他牵线搭桥与贺北声见面，因为贺北声的公司有进出口权，他要利用贺北声的公司完成骗税，梅嘉莉无奈陷入痛苦中，因为在于光石的手里捏着自己见不得人的把柄。

阿权无惊无险的取走手包，躲在暗处的胡克随后便被便衣抓捕。林冰取回手包却不到刑警队销案，证实了贺北声的推断，林冰的确有问题。支票失而复得林冰如释重负，但对于办事不力的黄阿亮他已经动了杀心!

常蒙得到韩雨再次出现的消息，但连夜蹲守却不见韩雨的踪迹。事情又有转机，公安人员从一个开黑出租的犯罪嫌疑人的车上，发现了半本假税票和血迹，经过突审，犯罪嫌疑人交代出，当时是因财起意杀掉乘客弃尸河中，经过打捞，常蒙发现死者正是韩雨。在韩雨的身上，一张揉碎了的名片引起了常蒙的注意，他命技侦处对名片进行技术复原。

林冰让人到银行兑换支票，不料，支票却被银行扣押，林冰接到香港合伙人的电话，催促他尽快完成交易，林冰无奈下，亲自找到常蒙催问丢失支票的事情能否尽快结案。常蒙推说案件太多，并让林冰尽快通知黄阿亮到刑警队来办结案手续，林冰推说黄阿亮事后辞职离开，下落不明。常蒙霎时明白这是一个不择手段的犯罪团队。这时，常蒙接到匿名电话，反映林冰公司是一个骗税集团。

贺北声命邢志和梁捷设法接近林冰集团成员，诱使林冰尽快完成骗税交易，在破获案件的同时，把犯罪分子的本金截下，从而让骗税者人财两空。

黄阿亮的尸体被发现，根据目击者提供的线索，办案人员确认当时与黄阿亮在一起的人正是林冰集团成员。为了不影响专案组的行动计划，常蒙决定暂时先不惊动林冰。与此同时，于光石也在督促梅嘉莉尽快与贺北声摊牌，他让梅嘉莉利用两人曾经是恋人的特殊关系，诱使贺北声下水。梅嘉莉虽厌恶于光石，但有把柄在于光石手上，也是敢怒不敢言，更何况，梅嘉莉自己也有事情需要贺北声帮忙……

林冰正在为黄阿亮的事情烦心，不料，一个意外的电话让他兴奋不已，有个不法香港商人因急于洗黑钱找到林冰，希望能经快完成一次交易……林冰吩咐手下尽快找到有进出口权的贸易公司，来完成这次交易。林冰迫不及待想完成交易的心态，正好落入贺北声设好的圈套中。 基于东江所发生的案件都有相似，贺北声再次提出并案侦查，常蒙不同意贺北声总把刑事案件与骗税案混在一起，两人意见相左争执不下。

张副市长赞成贺北声的建议，将柳大志被害、毒品火并以及春艳被杀案并案侦查，常蒙虽心中不服，但还是服从命令。

张副市长特意介绍于光石与贺北声认识，希望他们能有机会合作，于光石当场应诺。原来，张副市长用心良苦，他在帮助贺北声尽快融入东江商圈，以便尽快破获东江骗税案。

韩雨身上那张名片被还原出来，王可之的名字进入到专案组的视野中，贺北声让常蒙查找这个叫王可之的人。

于光石通过阿彪了解到林冰正准备做一笔大单，另外，一个叫王可之的人正准备做掉林冰，于光石断定两人之间一定有什么过节，决定来一个鹬蚌相争。

查找王可之下落的进展也不大，王可之并非东江人，原来租住的地方也早已人去楼空，贺北声隐隐感觉到，王可之可能是林冰之外的另一条大鱼。

按照计划，邢志和梁捷跟林冰手下阿权交上朋友。林冰授意手下对贺北声的公司进行了踩点，林冰及手下的"反侦察"行动正中专案组下怀。这时，林冰接到手下打电话说找到了东江唯一一个需开增值税发票的人……

贺北声接到于光石的邀请电话，参加一位朋友的公司开业，贺北声感觉到这是一个机会，便一口答应。不料，在开业宴会上，贺北声意外的与梅嘉莉相遇，罗英逢场作戏，表现得醋意十足，而于光石也是在暗中观察着贺北声的反应……

林冰与开票人王长明见面，希望对方跟自己干，王长明并不为所动，被林冰用手枪指住脑袋。就在这时，两个蒙面人持枪出现劫走王长明。林冰怀疑是仇人王可之所为，命手下挖出王可之。

劫走王长明的并非是王可而是于光石，于光石因为要策划一次大额的骗税交易，而虚开增值税发票这一环节又是至关重要，他这次是利用林冰与王可之之间的矛盾劫走王长明，嫁祸王可之……

贺北声针对宴会上的情况分析于光石并不单纯，他让常蒙调查于光石背景。而此时，始终认定父亲是被人谋杀的柳麦，也通过报纸提供的联系方式找到了东江晚报记者于莉莉，于莉莉向她提供蓝威大厦总经理梅嘉莉在柳大志被害的当天晚上也被逃跑的凶手撞伤，柳麦决定找梅嘉莉了解情况。

于莉莉把柳麦找她的事情告诉了常蒙，并说柳麦身上可能有可利用的线索。常蒙提醒于莉莉不要插手这件事情，于莉莉据理力争，结果，两人不欢而散。 香港的毒品货源紧缺，于光石决定冒险生产，他吩咐文彬，要赶在下一单骗税交易完成前生产出来，他要利用骗税渠道将毒品运送出去，一举两得。