贾发的呼喝令秋香感到郁闷，她找吴三诉苦却遭武德训的无聊捉弄。这时，众人收到风声，皇上不日将到有得镇，贾发和武德训为讨好皇上，各自跟秋香套近乎。秋香对二人突变的态度感到奇怪，吴三如实告知，秋香知道自己炙手可热，平日压抑的情绪便爆发开来，她利用贾发、武德训对自己的忌惮，分别对二人进行“心口碎大石”和“飞镖”游戏，使贾发、武德训吃尽苦头。皇上到来的日子如期而至，大家纷纷在城门口迎接，秋香也不忘把贾发、武德训捉弄一番。最后大家盼来的不是皇上，而是陈公公。公公告诉大家，皇上到有德镇日子改期，贾发、武德训均感失望，又把矛头对回了秋香，秋香又落回以前被众人欺负的田地……

惊闻皇上到了隔离镇，武德训下令要驱赶全有德镇的乞丐与盲流，并督促全镇人进行清洁大扫除……吴三在大街驱赶盲流时，与乔装的皇上发生冲撞，摔伤了脚。路过的西门口随手将皇上遗落的皇帝金书当破布，给吴三包扎了伤脚。回家后，秋香发现皇帝金书，知吴三无意间闯了大祸。她欲带吴三出逃，不料镇门已关，她只得将化了装的吴三带往客栈。谁知，阴差阳错，武德训等人误以为吴三就是微服入镇的皇上。而真皇上则被当成是无证的盲流，被捉入大牢……

众人误认化了装的吴三是皇上，过份热情地对待，吴三吓得大叫认错人了。贾发、武德训反误以为皇上要微服出访，不喜被人认出。于是，顺水推舟，假装认不出他，而叫他大爷……武德训为在“皇上”面前表现自已，和有德镇的人一起打扫大街，还叫贾发陪着吴三到街上视察。吴三把当苦力扫大街的皇上评为打扫清洁的积极分子，闹出了许多的笑话……意外地，秋香认出在扫地的“盲流”居然是皇上，吴三把皇帝金书还给真皇上。不料，微服私访的皇上却怕见殷勤得令人恶心的武德训等人，要吴三假扮他，继续当“皇上”……

贾发误认为吴三是皇上，于是将吴三请回家中，而谁知尚下九也将真皇上，当成是可以利用的水鱼带回了府上，于是真皇假患通一气，刻意要看贾发和武德训趋炎附势的丑态。但令人意想不到的是，秋香有权在手贪心大炽，挟假天子以令“诸侯”索取贿赂，让贾发和武德训识破了假天子真相。当贾、武二人要以欺君之罪治吴三，真皇上挺身而出，不仅免去了武德训镇官之职，罚贾发上缴维持正需公的公称费，更记恨秋香有辱皇家体面，不准秋香重回宫闱，且出人意表地下旨令尚下九代理镇官，一场真皇假帝的闹剧自此结束。

尚下九即将正式上任，他请万金尤和贾发为他准备一个就任仪式。狡猾的贾发为了给镇上的商人做个典范，带头送了价值千两银子的一套金银首饰给尚下九，说是用以增加代未来有德镇镇官的贵气……万金尤与众商家得知后，只得送上一份比一份名贵的贺礼……尚下九不欲重复武德训倒台的结局，于是，他拒不收礼。可万金尤与众商家也不敢收回礼品。无奈，尚下九只得将就职仪式办成一个可笑的拍卖活动，将拍卖的钱，还给众商家……

尚下九第一天上任在街上视察，镇民恭贺，他立下雄心壮志。但在衙门，尚看到偷懒的吴三，和自把自为的吴四，便立意进行衙门改革。尚对应地颁布改革方案，两吴受了苦头，表示改革行不通。尚却认为方案没问题，只是两吴能力有欠缺，二人决定和尚对着干。吴四将衙门物资细分，故意制造难题；吴三因眼困误打尚下九。尚只好给于一定程度的妥协。尚又出台改革措施：下班后不得穿制服，滥用官差身份。两吴密谋还击，找来一外形猥琐之“粉丝”，趁尚上班时以崇拜偶像之名将之纠缠。尚被弄得狼狈不堪，后悔措施不够妥当，再次妥协之余，他又出新方案：削减衙门伙食支出，以示清廉。两吴却削减监狱伙食，并煽动监狱内犯人发泄不满。犯人群情汹涌，尚束手无策，不禁感叹改革并不容易。