弘昼灵堂空空荡荡，没人来吊唁。 百官都聚到和府，以给和珅小儿子庆百周为由，想探听点儿消息出来。和珅不在府中，刘全不知如何是好。耿直的额森特得知此事，大闹和府，并痛?和珅。十格格出来，才震住他。十格格告诉大家，和珅一直在替弘昼守灵，众人大吃一惊。 和珅由弘昼灵堂出来，直奔宫中，向乾隆讲述了弘昼临终前所说的三个“非所愿也”，令乾隆深有感触。 乾隆去弘昼灵前，众臣纷纷赶来，乾隆怒斥这群见风使舵的官员，亲自为弘昼守灵。 弘昼和钱峰的死，令乾隆深深自省，他突然提出让永琰和永瑆入军机处行走，二人大喜。 永琰初入军机处，喜滋滋地捧来了看书的老师朱珪编纂、批注的乾隆御制诗集。

河南巡抚苏纪看出乾隆对永琰十分看重，借进京吊唁之机向永琰示好，表示要投靠永琰。永琰默许，并暗示他要做出点政绩来。 纪晓岚和刘墉对朱珪批注御制诗的举动颇为不屑。偏偏此时，永琰提出要调朱珪进京。纪晓岚突然发难，公然顶撞嘉亲王，永琰拂袖而去。 纪晓岚想趁此机会远离京城这个是非之地，故意大张旗鼓地逛妓院，却又只弹琴喝酒，没有其它越轨行为。 乾隆看出纪晓岚的用心，以当年纪晓岚曾私通消息的罪名，将他逐出京城，发配和新疆伊犁。并将纪晓岚的心思讲给永琰听，并借机教他用人之道，永琰惊悟。 阿桂、刘墉、和珅分别与纪晓岚话别，感慨颇多。 永琰又找来阿桂，要他上折保举朱珪进京。纪晓岚的例子就在眼前，阿桂哪敢得罪这位如日中天的嘉亲王？他唯有应允。 永瑆与永璇眼见乾隆对永琰格外器重，心中颇不服。此时，刚好和珅将永琰写给朱珪的贺寿诗送来，二人虽不明白一向不遗余力帮助永琰的和珅，此时为何要坏永琰的事，但眼前的大好机会，当然不可错过。 上书房中，阿桂与永琰联合上折保举朱珪进京。永瑆拿出永琰那首颇有些过火的贺寿诗，乾隆深感不快。

朱珪进京不但没成，反被罢了官。 纪晓岚在新疆，为救一个牧羊女，与千总发生冲突，险些丢了性命，幸好故旧兆惠赶到，救了纪晓岚，并对他礼遇有加。 苏纪又上了折子，提出要在河南推行引黄泡碱，永琰大力主张推行此事。一向好大喜功的乾隆毫不犹豫地批准。和珅认为苏纪不可靠，想要反驳，却被刘墉暗中拦住。和珅不解其意，刘墉告诉他，苏纪已经投靠了永琰，和珅大惊。 和珅与卿怜谈心，表示自己的忧虑，一方面，他认为永琰重用苏纪这样的人，颇为不妥，另一方面，他担心朱珪一旦进京，自己在永琰身边，就会失去地位。 苏纪为了增加引黄泡碱的数量，竟然不顾一切地淹百姓的房屋和良田，终于激起了民变。 永瑆、永璇幸灾乐祸，并趁机在乾隆面前进言。 和珅为保护永琰，主动请求去河南查清民变起因，永琰却推举额森特去办理此事，乾隆准了永琰。 额森特行前，永琰叮嘱他一定要先平乱匪，再查苏纪。 鲁莽的额森特禁不住苏纪的挑唆，怒火中烧，不问青红皂白就剿灭了起事的百姓。却又从前来喊冤的百姓口中知道了苏纪逼民起事的真相，一怒之下，额森特斩了苏纪。

额森特残杀百姓，私斩朝廷命官，众臣纷纷上表弹劾，永琰懊恼非常。 乾隆却当众表态，说像苏纪这样的官员，如果额森特请旨，“朕也是这个字——斩！”，所以乾隆决定不但不罚额森特，还要大大地褒奖。 永琰喜出望外，和珅却站出来反对，他认为额森特罚固不能罚，但也不能奖。他列出的理由，令乾隆无话可说，永琰变色。 朝会散去，乾隆有些无奈地说和珅胡涂，一片忠心却不知道为自己留后路，和珅大为感动。 永瑆等知永琰生和珅的气，便趁机挑拨，告诉永琰，上次他写给朱珪的贺寿诗也是和珅交给他们的。永琰又惊又怒。 十格格问和珅为什么与永琰做对，和珅把为永琰考虑的理由告诉十格格，十格格忍不住转告给永琰，永琰很受震动。 乾隆突然提出调朱珪进京，入军机处行走，和珅心里很不是滋味。 乾隆八十五大寿就要到了，也就是乾隆当政六十年的期限，人人都在猜测乾隆是否退位。永琰与朱珪商议后，给乾隆上了一个“劝阻皇阿玛禅位折”，和珅苦思之后，却决意送给乾隆“尧天舜日”四个字，劝乾隆禅位。

乾隆收到永琰的折子与和珅的字后，没有表态，却提出让和珅陪他去一趟景陵，要请圣祖在天之灵，给他一点启示。 康熙灵前，乾隆动情地回顾了自己在位六十年所做的一切，总结了得失，心中再无牵挂，决定禅位。 乾隆禅位于永琰，嘉庆皇帝登基。 乾隆有感于和珅几十年来的忠心，将恭王府赏给他，并希望他能好好辅佐新君，和珅感动不已。 新皇登基，第一件事就要普免天下钱粮，和珅却态度坚决地表示“不可”，并历数眼下需要用钱的地方：圆明园、热河山庄、山东等地剿匪的军饷、救灾，还有新疆兆惠催要的军饷…… 嘉庆强忍心中不快，听和珅将目前的财政危机说完，刘墉、阿桂等，包括朱珪都默认和珅说的有理。嘉庆却轻描淡写地用一句“和相我信得过你”，将这个难题推给了和珅。 嘉庆执意要推行普免钱粮，朱珪出主意说，这件事只有和珅能办。 喜庆之日，纪晓岚也被赦免回京，与他一起回来的，还有催要军饷粮草的新疆将军兆惠。

和珅向嘉庆提出部分减免的折中之计，嘉庆依然不允。 四处催要银子的官员都来找和珅，和珅无奈，只得称病在家。 普免天下钱粮还是风风光光地推行了，各地的大臣给纷上折称颂当今圣上，但是，和珅的称病，令嘉庆帝非常不快。 兆惠为了军饷，大闹和府，和珅让他去找永琰。同时，和珅也暗示圆明园主管、热河工程的主管都一起上折子给永琰。 永琰识破了和珅的用心，差太监传旨，让御医为他治病，如果御医治不好和珅，就要御医的命，和珅知道永琰这是在逼自己，只得重新上朝。 刘全坐镇崇文门，截住了一辆运药材的大车，发现车里藏着三十万两银子，于是将车老板拿下，但车老板态度强硬。 刘全发现车老板是十一王爷永瑆的人，大惊失色，忙报和珅，说自己闯了大祸。正为银子发愁的和珅却更关心，永瑆这么多钱，是打哪儿来的。 永瑆这边，也惴惴不安，怕和珅捏住自己的把柄，正左右寻思，和珅却押着刘全，带着车老板，主动上门来了。